Финансовые организации будут обязаны сообщать ФНС о счетах иностранных клиентов

ФНС разработала законопроект об автоматическом обмене информацией,сообщили «Ведомости». Банки, управляющие и страховые компании, депозитарии и брокеры должны будут передавать данные о счетах своих иностранных клиентов российским налоговикам, а те – своим коллегам за границу. Для этого финансистам придется определять, налоговыми резидентами каких стран являются их клиенты. По информации издания, налоговая служба законопроект направила в Минфин.

Отчитываться перед ФНС банкам придется из-за соглашения об автоматическом обмене информацией. Подписать его Россия должна 12 мая на форуме ОЭСР, уже в 2018 году придется передать данные за 2017 год. Одно из условий – сбор информации о счетах нерезидентов, Common Reporting Standard (СRS). Это аналог американского закона FATCA (обязывает финансовые организации по всему миру информировать Службу внутренних доходов США о счетах американских резидентов), рассказали газете эксперты.

Отчитываться банки и финансисты должны об инвестиционных доходах клиентов, о продаже акций, балансе счета, процентах по вкладам, облигациям, договорам накопительного страхования, платежам и остаткам на счетах, следует из законопроекта. Кроме того, придется выявлять, кто является бенефициаром счета (или, например, акций), и передавать эти данные ФНС. Делать это нужно будет раз в год, пишут «Ведомости» со ссылкой на источник в ФНС. За отказ передать информацию или нарушение сроков будет предусмотрен штраф – от 300 000 до 500 000 рублей. Если клиент откажется раскрыть данные, любая финансовая организация может отказаться открыть счет, расторгнуть уже заключенный договор или закрыть счет.передача данных